Lijfrente

Lees alles over lijfrentes

In het Nederlandse pensioensysteem heb je de mogelijkheid om zelf aanvullend pensioen op te bouwen. Met belastingvoordeel. Een van de opties die je tot je beschikking hebt is het afsluiten van een lijfrenteverzekering. Later krijg je dan een lijfrente uitgekeerd.

In het kort
  • Je kunt een lijfrente gebruiken om aanvullend pensioen op te bouwen, met belastingvoordeel
  • Je hebt de keuze tussen een lijfrenteverzekering, of een bancaire lijfrente (banksparen)
  • Je kunt een lijfrente op verschillende manieren uit laten betalen, met verschillende voorwaarden

Lees in dit artikel meer over lijfrente. In het artikel vind je verschillende infocards. Klik op de infocards om alles te komen over het desbetreffende onderwerp.

Wat is lijfrente?

Een lijfrente is een periodieke uitkering, die je ontvangt vanaf een bepaalde leeftijd of een bepaald moment. Je krijgt premies of een gespaard bedrag uitgekeerd, bijvoorbeeld op basis van een bedrag dat je eerder ingelegd hebt. 

Er zijn verschillende vormen van lijfrente. De meest voorkomende vorm van lijfrente is uit een lijfrenteverzekering.

Voordat we in meer detail op deze verzekeringen ingaan, bekijken we eerst heel kort de andere vormen van lijfrente.

Voorbeeld lijfrente zonder lijfrenteverzekering – huis verkopen

Tegenwoordig spreken sommige huisverkopers bijvoorbeeld af, dat er een gegarandeerde lijfrente uitgekeerd wordt bij verkoop van een huis. In dit geval, betalen de nieuwe eigenaren bijvoorbeeld een uitkering aan de vorige eigenaar tot diens overlijden. Dit is dan een huis verkopen op lijfrente.

In de rest van dit artikel, gaan we uitsluitend in op de meest voorkomende vorm van lijfrente: via een lijfrenteverzekering. Een lijfrenteverzekering sluit je af bij een verzekeraar. Wil je meer weten over een lijfrenteverzekeringen die je opbouwt bij de bank? Klik dan op de onderstaande infocard over banksparen (bancaire lijfrente).

Bancaire lijfrente (banksparen)
Bancaire lijfrente (banksparen)

Ook bij de bank kun je een lijfrente opbouwen. Op een bankspaarrekening staat je geld vast tot je AOW. Daarna wordt het opgespaarde saldo uitgekeerd. Wat zijn de voorwaarden voor banksparen? En hoe zit het met de belastingen? Raisin heeft alles wat je moet weten over banksparen op een rijtje gezet.

Lees meer

Lijfrente via een lijfrenteverzekering

Als je een lijfrenteverzekering afsluit, ga je een overeenkomst aan met een financiële partner. In dit geval een verzekeraar. Jij legt geld in en kunt tot de afgesproken datum geen aanspraak maken op dit geld. 

In ruil hiervoor, investeert de verzekeraar jouw geld en wordt je een periodieke uitkering beloofd. Vaak afhankelijk van het behaalde rendement.

Doorgaans wordt een lijfrenteverzekering gebruikt om een aanvullend pensioen te verzorgen. Het geld dat je inlegt wordt door beleggingen vaak meer waard, en je betaalt geen vermogensbelasting over het bedrag zolang het bij de verzekeraar vaststaat. Ook geniet je belastingvoordeel bij het inleggen van het geld.

Je kunt ervoor kiezen om eenmalig een bedrag in te leggen, of periodiek geld aan de verzekeraar over te maken. Bij eenmalige inleg spreken we van een koopsompolis.

Geld beleggen in een lijfrente
Geld beleggen in een lijfrente

Op de zeer lange termijn levert je geld met beleggen vrijwel altijd meer op. Daarom is beleggen vooral interessant bij een lijfrente. Toch is beleggen nooit zonder risico. Veel Nederlanders hebben moeite met de afweging tussen beleggen en sparen. Lees in dit artikel meer over alle voor- en nadelen en leer de gulden middenweg van Raisin kennen.

Lees meer

Lijfrente laten uitbetalen – vormen

Lijfrenten bestaan uit een opbouw- en een uitkeerfase. Het belangrijkste verschil tussen de verschillende vormen van uitkering, is de lengte van de uitkering tijdens de uitkeerfase.

Hier worden de (strengere) regels van het nieuwe regime besproken. Deze zijn in ieder geval van toepassing op alle lijfrenten die je in de laatste 20 jaar afgesloten hebt. Ben je benieuwd naar de regels van het oude regime, of wil je weten wat het nieuwe regime precies inhoudt? Klik dan op de onderstaande infocard.

Lijfrente – oud en nieuw regime
Lijfrente – oud en nieuw regime

Heb je een lijfrente al tientallen jaren geleden afgesloten? Dan ben je misschien een van de gelukkigen die onder het oude regime valt. Het nieuwe regime hanteert een stuk strengere beleid omtrent schenken en uitbetalen. Bekijk hier alle verschillen en voorwaarden van de twee regimes.

Lees meer

Tijdelijke oudedagslijfrente

Een zogenaamde ‘tijdelijke oudedagslijfrente’ wordt uitgekeerd over een vaste periode van minimaal vijf jaar. De uitkering begint in het jaar waarin de AOW-leeftijd bereikt wordt, of binnen vijf jaar na het bereiken van de AOW-leeftijd.

In deze periode wordt bijvoorbeeld het volledige opgespaarde bedrag uitgekeerd. Als de begunstigde nog in leven is na deze periode, stopt de uitkering. Hierna geniet deze persoon dus geen uitkeringen meer.

Oudedagslijfrente

Een oudedagslijfrente wordt uitgekeerd vanaf een afgesproken datum. Dit kan ook vóór de AOW-leeftijd zijn. De uitkeringen mogen in dit geval niet stoppen voor het overlijden van de begunstigde.

Overbruggingslijfrente

Wil je een bepaald bedrag gebruiken om een periode tot je AOW-leeftijd te overbruggen? Dan kun je alle premies die je hebt opgebouwd vóór 2006 als overbruggingslijfrente uit laten keren. Hier is geen minimale looptijd voor.

Lijfrente – voordelen

Waarom is het slim om een lijfrente af te sluiten? Hieronder leggen we de voordelen van lijfrente uit.

 

  • Belasting verplaatsen

Als je lijfrente aan de regels van de Belastingdienst voldoet, kun je de belasting op je bijdrage ‘verplaatsen’. Je wordt niet van belasting vrijgesteld, maar betaalt later belasting over de uitkering van je pensioen. Zodra je de AOW-leeftijd bereikt, gaat je belastingvoet vrijwel altijd omlaag. Zo spaar je dus geld.

 

  • Vermogen opbouwen

Met een lijfrenteverzekering kun je vermogen opbouwen. De verzekeraar belegt je geld. Zo kan je geld meer waard worden en je uitkering later hoger worden.

 

  • Geen spaartaks

Als je zelf spaart voor je pensioen, krijg je waarschijnlijk met vermogensrendementsheffing in Box 3 te maken. Geld op een lijfrente wordt doorgaans niet meegenomen in Box 3.

 

  • Financiële zekerheid

Een lijfrente die uitkeert tot aan je overlijden dekt precies de periode waarin je het geld nodig hebt. Vanaf je AOW tot je overlijden. Als je zelf spaart of een bedrag in één keer uitgekeerd wordt, kan het zijn dat het geld opraakt.

Hoeveel pensioen heb je nodig?
Hoeveel pensioen heb je nodig?

Heb je een pensioengat? Om deze vraag te beantwoorden, moet je eerst weten hoeveel pensioen je op moet bouwen. Dat klinkt eenvoudiger dan het is. Inflatie, rendement op rendement en rente op rente spelen een belangrijke rol in het berekenen van je pensioenbedrag. Volg ons stappenplan om te berekenen hoeveel jij nodig hebt.

Lees meer
De spaartaks – veranderingen in 2021
De spaartaks – veranderingen in 2021

Wat verandert er voor spaarders in 2021? Kun je nog steeds een Spaar BV oprichten om belasting te vermijden? Wat zijn de vooruitzichten voor de komende jaren? De spaartaks (‘vermogensrendementsheffing’) roept ieder jaar veel vragen op. Vind hier de antwoorden voor 2021.

Lees meer

Lijfrente – voorwaarden

Om belastingvoordeel te genieten bij het inleggen van premies of een koopsom, moet je lijfrente aan een aantal voorwaarden voldoen. De reden hiervoor is simpel: je geniet het voordeel om de belasting op een ander, mogelijk gunstiger moment te mogen betalen. Daarom worden er voorwaarden gesteld om misbruik hiervan te voorkomen.

De onderstaande regels gelden niet voor het afkopen van een lijfrente. Afkopen is het in één keer uit laten keren van je lijfrente. Over afkopen kun je meer lezen in het onderstaande artikel.

  • Lijfrente bij een toegelaten financiële instelling

Je mag een lijfrente alleen afsluiten bij een erkende verzekeraar. Aanbieders in Nederland zijn bijvoorbeeld Achmea en Nationale Nederlanden.

 

  • De lijfrente wordt op tijd uitgekeerd

Je lijfrente moet gedurende een bepaalde periode uitgekeerd worden. Voor een oudedagslijfrente is dit tot aan het overlijden van de begunstigde. In het geval van een tijdelijke oudedagslijfrente is dit minstens vijf jaar, vanaf de AOW-leeftijd. Bij overbruggingen mag de inleg van voor 2006 ook in één keer uitgekeerd worden.

 

  • De uitkering moet vast en gelijkmatig zijn

Het is niet toegestaan om eerst een hogere uitkering te ontvangen. Ook moet de uitkering gelijkmatig verdeeld uitgekeerd worden.

 

  • De uitkeringen gaan op tijd in

Heb je een tijdelijke oudedagslijfrente? Dan moet de uitkering op z’n laatst vijf jaar binnen het jaar waarin je de AOW-leeftijd bereikt, ingaan. Heb je een oudedagslijfrente die levenslang uitkeert? Dan mag deze ook vóór de AOW-leeftijd ingaan, maar ook niet later dan vijf jaar na het jaar waarin de AOW-leeftijd bereikt wordt.

 

  • Het maximale bedrag wordt niet overschreden

Voor tijdelijke oudedagslijfrentes geldt een jaarlijkse uitkeringslimiet van € 22.443 (in 2021). Een overbruggingslijfrente mag jaarlijks niet hoger dan € 63.288 zijn. Voor levenslange uitkeringen is geen limiet vastgelegd.

Lijfrentevormen – vergelijking

In de onderstaande tabel vind je een samenvattend overzicht van de drie verschillende vormen van lijfrente-uitkering.

Overzicht lijfrentevormen Oudedagslijfrente Tijdelijke oudedagslijfrente Overbruggingslijfrente
Minimale uitkeerperiode? Ja, tot het overlijden Ja, 5 jaar Nee
Moet uitgekeerd worden vóór ... Geen beperkingen Binnen vijf 5 jaar van het bereiken van de AOW-leeftijd Geen beperkingen
Maximaal bedrag? Geen beperkingen Jaarlijks: € 22.089 Jaarlijks: € 63.288
Overige beperkingen premies? Nee Nee Alleen voor premies ingelegd vóór 2006

Verschil lijfrente en banksparen

Twijfel je tussen een lijfrente en banksparen? Dit onderwerp bespreken we in detail in het onderstaande artikel. Klik op de infocard.

Lijfrente of banksparen?
Lijfrente of banksparen?

Bouw je zelf aanvullend pensioen op? Dan heb je bij lijfrenten de keuze tussen banksparen en een lijfrenteverzekering. Waar bouw je meer pensioen op? Wat is de veiligste optie? En wat zijn je opties bij het uitbetalen? Vergelijk de voor- en nadelen van lijfrente en banksparen met dit artikel.

Lees meer

In de onderstaande tabel vind je alvast een kort overzicht van de verschillen tussen banksparen en lijfrente.

Verschillen lijfrente en banksparen Lijfrente Banksparen
Wordt afgesloten bij een ... Verzekeraar Bank
Geld gegarandeerd onder depositobescherming? Nee Ja, tot € 100.000
Vast rendement? Nee Soms vast rendement, soms variabel. Nooit negatief.
Rendement via ... Resultaat beleggingen Rente
Belastingvoordeel Ja, onder voorwaarden Ja, onder voorwaarden

Sparen? Raisin!

Een lijfrente is een uitstekende optie om aanvullend pensioen op te bouwen. Maar het geld staat tot je AOW-leeftijd vast. Wil je eerder bij je geld? Dan betaal je vaak een exorbitant hoog bedrag aan belasting.

Wil je wel rendement, maar niet de beperkingen van een lijfrente? Spaar dan bij Raisin. Je kunt de looptijd zelf flexibel kiezen. Aan het eind van de looptijd, ontvang je het volledige bedrag plus rente terug. Onze partnerbanken bieden rentes tot 1,50%

Daarnaast spaar je met Raisin altijd binnen de EU. Zo valt je geld onder een van de depositogarantiestelsels. Dankzij geharmoniseerde regelgeving zijn alle banktegoeden tot € 100.000 per klant en bank gedekt.

Deposito
Deposito

Wat is een depositorekening en wat is het verschil met een ‘normale spaarrekening’. Waarom ontvang je op een deposito een hogere rente en wat zijn de voorwaarden? Lees meer over deze spaarvorm en wanneer deposito sparen slim is voor jou.

Lees meer
Depositogarantie
Depositogarantie

Om spaarders te beschermen heeft de EU regelgeving opgesteld rondom banktegoeden. Ieder land moet verplicht een depositogarantiestelsel hebben. Hiermee worden onder andere spaartegoeden gedekt. Leer de stelsels van de verschillende landen kennen.

Lees meer