Eerder stoppen met werken

De AOW-leeftijd schuift steeds verder op. Het is dus logisch, dat meer en meer Nederlanders zich afvragen of ze niet alsnog eerder kunnen stoppen met werken. Wat voor gevolgen heeft dit, voor je pensioen en AOW? Krijg je een boete als je eerder stopt met werken?

In het kort
  • Als je vóór de AOW-leeftijd stopt met werken, kun je vaak zelf kiezen of je alvast je pensioen in laat gaan of niet
  • Eerder stoppen met werken heeft onder andere gevolgen voor je pensioenopbouw, belastingsituatie en toeslagen
  • In dit artikel vind je een stappenplan om voor jezelf te berekenen hoeveel geld je bij elkaar moet sparen om eerder te kunnen stoppen met werken
  • Je spaargeld wordt ieder jaar minder waard door inflatie (en mogelijk belasting). Bij Raisin vind je nog rentes tot 1,50% per jaar

 

We bekijken op deze pagina het financiële plaatje van eerder stoppen met werken. Hoeveel geld heb je nodig om de jaren tot je AOW te overbruggen? Hoe kun je dit gat vullen (spaargeld, vervroegd pensioen)? Hoeveel belasting ga je extra betalen?

Ben je benieuwd wat de regels zijn omtrent het eerder in laten gaan van je pensioen? Lees dan ons artikel over eerder met pensioen gaan.

Kan ik eerder stoppen met werken?

Je kunt er altijd voor kiezen om te stoppen met werken. De vraag is, wat doe je na het opzeggen van je baan, of het opgeven van je eigen bedrijf of activiteiten als zzp’er? Als je een werkloosheidsuitkering (WW) of bijstand aanvraagt, krijg je met strenge regels te maken. 

Wil je de periode tot je AOW overbruggen met spaargeld? Dan ga je rentenieren. Je hebt genoeg vermogen om te stoppen met werken en zonder vast inkomen verder te kunnen leven.

Er is geen specifieke regeling voor eerder stoppen met werken. Het is ook belangrijk, om duidelijk te maken dat er een onderscheid is tussen stoppen met werken en met pensioen gaan. 

Stoppen met werken, betekent in deze context dat je geen inkomen meer verwerft uit loondienst of zelfstandige activiteiten. Met pensioen gaan, betekent dat je jouw opgebouwde pensioen (gedeeltelijk) in laat gaan. Dit doe je door je pensioenfonds of lijfrenteverzekeraar/bank te vragen om je pensioenuitkeringen alvast in te laten gaan.

Er zijn twee scenario’s als je gaat stoppen met werken voordat je de AOW-leeftijd bereikt (en geen uitkering aanvraagt).

Scenario 1 – Stoppen met werken, nog geen pensioen in laten gaan

Je stopt met werken, maar vraagt nog geen pensioen aan. Niet uit een lijfrente, geen AOW en ook geen pensioen uit loondienst. Vanaf je laatste loonstrookje, moet je volledig zelf in je onderhoud voorzien.

Scenario 2 – Stoppen met werken, wel al pensioen in laten gaan

Je stopt met werken, maar wil alvast een pensioen uit laten keren. Dit staat gelijk aan ‘met pensioen gaan’. Of dit mogelijk is en wat de voorwaarden zijn, lees je na in onze handleiding met tips over eerder met pensioen gaan.

Aan de hand van deze twee scenario’s, gaan we nalopen wat de financiële gevolgen zijn van eerder stoppen met werken. Hoeveel geld heb je nodig om hoe lang te overbruggen?

Banksparen
Banksparen

Ook bij de bank kun je een lijfrente opbouwen. Op een bankspaarrekening staat je geld vast tot je AOW. Daarna wordt het opgespaarde saldo uitgekeerd. Wat zijn de voorwaarden voor banksparen? En hoe zit het met de belastingen? Raisin heeft alles wat je moet weten over banksparen op een rijtje gezet.

Lees meer
Lijfrente
Lijfrente

Zodra je een pensioentekort hebt, kun je geld opzijzetten in een lijfrente. Weinig onderwerpen zijn zo belangrijk als je pensioenverzorging. Helaas zijn ook weinig onderwerpen zo ingewikkeld. Lees op onze overzichtspagina’s wat lijfrenten zijn en vind links naar artikelen waarin we in detail ingaan op de verschillende thema’s.

Lees meer

Eerder stoppen met werken – extra kosten

In de onderstaande tabel, kun je voor beide bovenstaande scenario’s alvast nalopen met welke kosten je moet gaan rekenen als je eerder stopt met werken.

Extra kosten bij eerder stoppen met werken Scenario 1 – zonder pensioen in laten gaan Scenario 2 – met pensioen in laten gaan
Hogere belastingvoet dan na je AOW? Ja, maar niet relevant omdat je geen inkomen meer hebt Ja, je betaalt doorgaans een hoger tarief over je pensioenuitkeringen
AOW mislopen? Ja Ja
Fiscale boete eerder stoppen met werken? Nee Nee, behalve mogelijk bij het afkopen van een lijfrente/bankspaarrekening
Later een lager pensioen Ja, omdat je een aantal jaar niet meer opbouwt Ja, omdat je pensioen eerder ingaat en omdat je een aantal jaar niet opbouwt
Hypotheekrenteaftrek? Niet meer mogelijk, want geen inkomen Kun je van je pensioenuitkering aftrekken in Box 1
Vermogensbelasting in Box 3? Berekening blijft hetzelfde als terwijl je werkte Berekening blijft hetzelfde als terwijl je werkte; mogelijk heb je na afkopen van een lijfrente een hoger vermogen
Recht op toeslagen? Hangt van de nieuwe inkomenssituatie af Hangt van de nieuwe inkomenssituatie af

Hieronder gaan we kort in op de afzonderlijke punten.

Eerder stoppen met werken – Box 1 en Box 3

Nadat je de AOW-leeftijd bereikt, gaat de belastingvoet omlaag. Als je eerder je pensioen in laat gaan, krijg je te maken met een hogere belastingvoet op je pensioen dan na de AOW-leeftijd. Je houdt dus netto minder over van het brutobedrag.

Koop je een lijfrente af? Dan moet je mogelijk een revisierente gaan betalen. Deze boete van 20% wordt geheven over alle ingelegde pensioenbedragen die je eerder van de belasting afgetrokken hebt. Hiernaast betaal je over de uitkering eenmalig belasting in Box 1, tegen het normale tarief. Dus niet tegen het verlaagde AOW-tarief.

Zodra je boven de vermogensgrens van de spaartaks uitkomt – € 50.000 (per fiscale partner) – ga je vermogensrendementsheffing betalen. Deze belasting betaal je ieder jaar weer, zolang je boven de vermogensgrens uitkomt.

Lees in de onderstaande artikelen meer hierover.

Lijfrente afkopen
Lijfrente afkopen

Wil je voor de uitbetaalfase van je lijfrente af? En kun je de premies niet voor een overbruggingslijfrente inzetten of de lijfrente omzetten? Dan moet je jouw lijfrente afkopen. Naast inkomstenbelasting in Box 1 ga je waarschijnlijk ook revisierente moeten betalen. Wat zijn de gevolgen van afkopen?

Lees meer
Spaartaks
Spaartaks

Wat verandert er voor spaarders in 2021? Kun je nog steeds een Spaar BV oprichten om belasting te vermijden? Wat zijn de vooruitzichten voor de komende jaren? De spaartaks (‘vermogensrendementsheffing’) roept ieder jaar veel vragen op. Vind hier de antwoorden voor 2021.

Lees meer

Belastingtip: Middelingsregeling

Stop je vervroegd met werken? Dan heb je een sterk schommelend inkomen. In dit geval, kun je gebruik maken van de middelingsregeling van de Belastingdienst. Je kunt drie aaneengesloten kalenderjaren bij elkaar rekenen. Lees hier meer over op deze website van de Belastingdienst.

Eerder stoppen met werken – geen AOW, minder pensioen

Als je eerder stopt met werken, ontvang je nog geen AOW. Als je jouw pensioen nog niet in laat gaan, of je pensioen nog niet in kan gaan, loop je ook pensioen mis. Mocht je jouw pensioen alvast uit laten keren, ontvang je ieder jaar een lagere uitkering.

Daarnaast bouw je in de jaren dat je stopt met werken ook geen pensioen meer op. Behalve als je dit opvangt met een aanvullend pensioen in pijler 3. Ook hierdoor valt je uiteindelijke pensioenuitkering lager uit.

Eerder stoppen met werken – hypotheekrenteaftrek, toeslagen

De hypotheekrenteaftrek loopt in de meeste gevallen op tot honderden euro’s per jaar. Natuurlijk ga je geen extra hoge hypotheek betalen zodra je stopt met werken, maar je moet alsnog het volledige bedrag netto gaan betalen.

Als je een pensioen vervroegd in laat gaan, kun je de hypotheekrenteaftrek wel gebruiken om je belastingdruk in Box 1 te verlagen.

Omdat je inkomenssituatie verandert, krijg je ook te maken met veranderingen in de toeslagen. Gebruik deze rekenhulp van de Belastingdienst om dit alvast na te lopen.

Aanvullend pensioen
Aanvullend pensioen

Heb je niet genoeg pensioen uit AOW en loondienst? Dan wordt het tijd om na te denken over de derde pijler. Je aanvullende pensioen kun je zelf regelen. Met een lijfrente of banksparen. Of je regelt het helemaal zelf. Wanneer is het belangrijk om ook zelf in actie te komen? En wat is dan je beste optie? Vind een antwoord op je vragen.

Lees meer
Hoeveel pensioen nodig?
Hoeveel pensioen nodig?

Heb je een pensioengat? Om deze vraag te beantwoorden, moet je eerst weten hoeveel pensioen je op moet bouwen. Dat klinkt eenvoudiger dan het is. Inflatie, rendement op rendement en rente op rente spelen een belangrijke rol in het berekenen van je pensioenbedrag. Volg ons stappenplan om te berekenen hoeveel jij nodig hebt.

Lees meer

Eerder stoppen met werken – hoeveel geld heb ik nodig?

Nu komen we bij de hamvraag. Hoeveel geld moet je sparen om eerder te stoppen met werken? In de onderstaande berekening kun je stapsgewijs alles berekenen om eerder te stoppen met werken, en invullen met je eigen bedragen. Vanaf welk bedrag kun je rentenieren?

 

Stap 1: Hoeveel wil je per maand uit gaan geven?

In de eerste stap reken je al je maandelijkse uitgaven bij elkaar op. Reken niet te krap en tel 10 tot 20 procent op bij het nagestreefde maandbedrag. Je weet immers nooit hoe de situatie nog verandert.

Neem in ieder geval de volgende uitgaven mee in je berekening:

  • Huur of hypotheek (zonder aftrek en toeslagen)
  • Boodschappen
  • Verzekeringen (ook ziektekostenverzekering)
  • Verschillende potjes (reizen, uit eten gaan, …)

Stap 2: Hoeveel inkomsten blijf je behouden?

Van dit maandbedrag, trek je nu al je inkomsten af. Gaat je pensioen alvast in? Dan tel je hier ook je netto pensioeninkomsten bij op.

Houd altijd rekening met de volgende inkomsten:

  • Inkomsten uit beleggingen en spaargeld (rendement en rente), waar je gebruik van kunt maken in de periode tot je de AOW-leeftijd bereikt (dus geen waardevermeerdering op je lijfrente)
  • Pensioenuitkeringen (netto)
  • Netto-inkomsten uit verhuur van je woning (bijvoorbeeld tijdens een reis, van een tweede woning, enz.)
  • Toeslagen waar je recht op hebt (netto)

Stap 3: De belastingen

Vervolgens gebruik je de bovenstaande bedragen om een proefberekening van de belastingen te maken. Hierbij loop je de belastingdruk in alle boxen na

Vul al je inkomsten en uitgaven in, en bekijk hoeveel je per maand gaat betalen of ontvangen.

  • Box 1: Hieronder vallen je inkomsten uit je pensioen. Hier trek je de hypotheekrente van je eerste huis weer vanaf. Verhuur je een tweede huis commercieel? Dan vallen deze inkomsten ook in Box 1. Lees in ons artikel over belastingen op een tweede huis meer hierover.
  • Box 2: Heb je een aanmerkelijk belang in een vennootschap of genotsrechten? Neem deze mee in je berekening.
  • Box 3: Reken je vermogen en je schulden samen. Loop goed na welke bezittingen wel en niet in Box 3 vallen. Lees in onze artikelen over schulden in Box 3 en vermogen in Box 3 meer hierover.

Stap 4: Definitieve berekening

Stel je wil € 2500 per maand tot je beschikking hebben. Van dit bedrag van € 2500 trek je mogelijke pensioeninkomsten af. Je betaalt daarnaast € 20 per maand aan spaartaks in Box 3. Bij het overgebleven bedrag, tel je nog een buffer van bijvoorbeeld 10% op.

Als je vijf jaar eerder wilt stoppen met werken, moet je (zonder pensioen) dus een bedrag van 60 × € 2520 = € 151.200 aan spaargeld hebben om eerder te kunnen stoppen met werken. Wil je 2 of 10 jaar eerder stoppen met werken? Dan vermenigvuldig je het bovenstaande bedrag met het aantal jaren en twaalf maanden per jaar.

Tip: Denk aan inflatie

Door inflatie wordt je geld gemiddeld ieder jaar minder waard. Een of twee procent per jaar, kan over een langere periode een flink verschil maken. Houd dus altijd rekening met de inflatie. De uitwerking van inflatie leggen we in detail uit op onze pagina over hoeveel pensioen je nodig hebt.

Laat je spaargeld groeien met Raisin!

Eerder stoppen met werken is vrijwel onmogelijk zonder een flinke som spaargeld. Zelfs met een volledig afbetaalde koopwoning, heb je vele tienduizenden euro’s nodig om een periode van enkele jaren tot je AOW te overbruggen.

Beleggen is aantrekkelijk, maar je kunt veel geld verliezen. Sparen blijft vanwege de veiligheid en het zekere rendement de basis van ieder verstandig huishoudboekje. Helaas zijn de rentes in Nederland momenteel historisch laag.

In het buitenland kun je als Nederlandse spaarder nog hogere rentes vinden. Bijvoorbeeld via Raisin. Via ons platform bieden we spaarrekeningen en depositorekeningen aan in andere EU-landen. Met rentes tot 1,50% per jaar en de veiligheid van een depositogarantiestelsel (tot € 100.000 per klant en bank).

Deposito
Deposito

Wat is een depositorekening en wat is het verschil met een ‘normale spaarrekening’. Waarom ontvang je op een deposito een hogere rente en wat zijn de voorwaarden? Lees meer over deze spaarvorm en wanneer deposito sparen slim is voor jou.

Lees meer
Spaarrekening
Spaarrekening

Je wilt weten wat voor soort rekening geschikt is om jouw spaardoelen waar te maken. Verschillende spaarrekeningen bieden verschillende voorwaarden en rentepercentages. Raisin helpt je bij het vinden van de beste optie.

Lees meer