Sparen in het buitenland: vergelijk rentes in de EU

Eind 2023 hadden Nederlanders ruim twee keer zoveel spaargeld in het buitenland staan dan twee jaar ervoor. Zo’n 2% van het totale Nederlandse spaargeld (€ 576,3 miljard) stond toen bij banken in andere eurolanden (bron: ECB). Ook al is het aantal Nederlanders dat in het buitenland is gaan sparen dus flink toegenomen, nog steeds zijn 8 op de 10 Nederlanders huiverig om te sparen in het buitenland (bron: Independer).

Is je spaargeld wel veilig in het buitenland?

Veel Nederlanders twijfelen of hun spaargeld wel veilig is in het buitenland. Het Icesave-debacle uit 2008 staat veel Nederlanders nog vers in het geheugen. IJsland is geen lid van de EU, waardoor veel klanten van Icesave al hun spaargeld kwijt waren na het faillissement. Sinds 2008 zijn er nieuwe EU-richtlijnen geïntroduceerd, die ervoor zorgen dat spaargeld tot € 100.000 binnen de EU altijd beschermd is door het depositogarantiestelsel van dat land.

Iedere EU-lidstaat is verplicht om een nationaal depositogarantiestelsel te hebben dat spaargeld dekt:

• Spaargeld wordt tot € 100.000 (of het equivalent in de lokale valuta) per rekeninghouder per bank gegarandeerd

• Het bedrag moet binnen maximaal 7 werkdagen na faillissement uitgekeerd worden (nieuwe regel sinds 2024)

Sinds de invoering van deze nieuwe richtlijnen heeft geen enkele spaarder binnen de EU geld verloren tot de dekkingslimiet van € 100.000 per rekeninghouder per bankvergunning. Alle partnerbanken van Raisin vallen ook een depositogarantiestelsel.

De spaarrentes bij de Nederlandse grootbanken zijn laag in vergelijking met buitenlandse banken. In andere landen in de EU is er veel meer vraag naar (buitenlands) spaargeld, waardoor deze banken hogere spaarrentes aanbieden. En dus is het een stuk aantrekkelijker om als Nederlander over de grens te gaan sparen.

Belastingen zijn al ingewikkeld genoeg zonder buitenlandse beleggingen en rekeningen. Dit schrikt veel mensen af. Toch hoef je slechts met een paar dingen rekening te houden. Hoe zit het precies met belasting over spaargeld in het buitenland? Wordt dit in Nederland belast, of ook in het land waarin de bank gevestigd is?

Belastingen in Nederland

Je moet het bedrag op een buitenlandse spaarrekening opgeven bij je Nederlandse belastingopgaaf (in box 3). Net als het spaargeld bij een Nederlandse bank.

In Nederland zijn alle bedragen in box 3 tot € 57.000 ( € 114.000 voor fiscale partners) vrijgesteld in 2024. Hierboven wordt belasting ingehouden op basis van een fictief rendement op beleggingen en spaargeld, dat jaarlijks door de overheid wordt vastgesteld. Dit betekent dat het echte rendement op je spaargeld niet meegerekend wordt bij het vaststellen van de belasting.
Als je een hogere spaarrente ontvangt in het buitenland, hoef je daar dus niet extra belasting over te betalen. Er wordt alleen gekeken naar je totale vermogen aan spaargeld en beleggingen en er wordt niet gekeken naar het daadwerkelijke rendement dat je hebt gemaakt.

Belasting in het buitenland

In het buitenland kun je te maken krijgen met bronbelasting. Bronbelasting houdt in dat het land waarin de bank gevestigd is belasting inhoudt over jouw gespaarde rente. Naast je verplichte belasting in Nederland, betaal je dan dus ook belasting over je spaargeld aan het land waar je je spaargeld hebt staan.

Nederland heeft echter met vele landen verdragen afgesloten. Je hoeft alleen maar een formulier aan te vragen en/of in te vullen en af te geven om de bronbelasting te verminderen. Meestal kan de bronbelasting tot 0% worden teruggebracht, waardoor je uiteindelijk dus geen bronbelasting betaalt in het buitenland. Lees hier meer over bronbelasting en andere belastingen over je spaargeld.

Duitsland, Estland, Frankrijk, Italië, Luxemburg, Malta en Zweden heffen helemaal geen bronbelasting. Bij spaarrekeningen in deze landen hoef je dus niets te doen om bronbelasting te voorkomen. Tot het vrijstellingsbedrag kun je in deze landen dus belastingvrij sparen in het buitenland, ook zonder bronbelasting.

De meest voor de hand liggende reden om te sparen in het buitenland is de hoge rente. Maar hoe kan het dat de rente bij andere banken in de EU veel hoger is? En in Nederland zo laag?

Meer behoefte aan spaargeld

Nederland is een echt spaarland. Sparen zit in ons bloed en daarom is er altijd relatief veel spaargeld beschikbaar. Demografische ontwikkelingen zoals de vergrijzing werken dit nog verder in de hand. In andere landen is er veel meer behoefte aan (buitenlands) spaargeld, waardoor deze banken ook een hogere rente bieden.

Andere bedrijfs- en financieringsmodellen

In Europa zijn er duizenden banken met verschillende bedrijfsmodellen en manieren van financieren. Deze wijken vaak af van hoe Nederlandse banken functioneren. Nederlandse banken leunen bijvoorbeeld meer op kapitaalmarkten voor hun financiering dan banken uit andere landen. Omdat Nederlandse banken minder afhankelijk zijn van spaargeld is er minder vraag en worden er lagere rentes geboden.

Nederlanders zijn huiverig om te sparen in het buitenland

8 op de 10 Nederlanders is bang om te sparen in het buitenland, blijkt uit een recent onderzoek van Independer. Daardoor is er onvoldoende serieuze concurrentie op de spaarmarkt en kunnen de drie grootste banken in Nederland, waar verreweg de meeste Nederlanders sparen, hun spaarrentes laag houden.

Als je overweegt om te sparen buiten Europa (dit is niet mogelijk via Raisin) moet je risico’s voor lief nemen. Aan de ene kant loop je valutarisico’s. Als je bijvoorbeeld een spaarrekening in Turkije opent, wordt het spaargeld meestal vastgezet in Turkse lira. Bij koersschommelingen is je geld in euro’s niet hetzelfde waard.

Daarnaast bestaat bij sparen in een land buiten de EU altijd het risico dat de bank failliet gaat en je spaargeld niet beschermd is door een garantiestelsel. Dit was bijvoorbeeld het geval bij de IJslandse bank Icesave. Slechts na moeizaam onderhandelen van de Nederlandse overheid kregen spaarders hun geld terug. Dat spaarders überhaupt hun geld terugkregen is uitzonderlijk, normaal gesproken is een spaarder het geld kwijt.