Wat betekent banksparen voor je pensioen?

Zodra je AOW en pensioen uit loondienst niet genoeg opleveren, kun je zelf voor aanvullend pensioen zorgen. Naast een lijfrenteverzekering kun je een speciale bankrekening openen. Met belastingvoordeel – en strenge voorwaarden.

Bij banksparen voor je pensioen – ook wel een bancaire lijfrente genoemd – staat je spaarrekening geblokkeerd. Je eenmalige of periodieke inleg verzamelt gedurende een vooraf afgesproken tijd rente. Daarna wordt het maandelijks aan je uitgekeerd als aanvulling op je pensioen.

Wat zijn de belastingvoordelen van banksparen? Levert het ook echt wat op? En aan welke voorwaarden moet je voldoen? Lees in dit artikel meer over banksparen voor je pensioen.

Een bankspaarrekening is vergelijkbaar met een gewone spaarrekening bij de bank. Je inleg wordt door de bank beheerd en je ontvangt een rente. Deze kan variabel zijn of vastgelegd zijn voor de gehele periode.

In tegenstelling tot andere spaarrekeningen, zoals depositorekeningen en flexibele spaarrekeningen, zijn er voorwaarden gesteld aan waarvoor het geld gebruikt wordt. Met andere woorden: het geld mag alleen voor het vooraf overeengekomen doel uitgekeerd of ingezet worden. Dit kan het aflossen van een hypotheek zijn, een gouden handdruk of pensioenuitkeringen.

Als je gaat banksparen voor je pensioen, mag de inleg ook alleen uitgekeerd worden voor je pensioen. De onderliggende reden is logisch: de Nederlandse overheid biedt bij het inleggen belastingvoordeel omdat het sparen voor pensioen wil bevorderen. Daarom staat het doel van het geld vast.

Banksparen bestaat uit twee fases. Een opbouwfase en een uitkeerfase.

In de eerste fase bouw je het bedrag op. Aan de ene kant door geld in te leggen. Periodiek storten is vaak niet verplicht, je kunt ook eenmalig een bedrag storten. Aan de andere kant ontvang je ieder jaar rente op het opgebouwde bedrag. Dankzij rente op rente kan je geld snel meer waard worden. Mits de rente ook hoog genoeg is.

In de tweede fase wordt het gespaarde bedrag uitgekeerd. De uitkeringsperiode is hierbij minimaal 20 jaar vanaf de AOW-leeftijd. Het geld mag dus ook niet zonder meer in één keer uitgekeerd worden zodra je met pensioen gaat. Dit is het verschil tussen een bancaire lijfrente en bijvoorbeeld banksparen voor een hypotheek.

Waarom kiezen spaarders ervoor om hun geld op een rekening vast te zetten, zonder het zelf ter beschikking te hebben? De voornaamste reden is belastingvoordeel. Spaarders genieten voordelen in zowel Box 1 als Box 3 van hun belastingopgave.

Bijdragen aan een bancaire lijfrente kun je aftrekken van Box 1 van je belastingopgave. De belasting wordt uitgesteld. Dit betekent dat je pas belasting gaat betalen zodra het geld uitgekeerd wordt. Na het bereiken van de AOW-leeftijd heb je over het algemeen minder inkomsten. Daarnaast gaat het belastingpercentage sterk omlaag.

Zolang je geld op een geblokkeerde spaarrekening staat, hoef je het niet op te geven in Box 3. Het bedrag is dus vrijgesteld van de spaartaks. Zodra je boven de vrijstellingsgrens uitkomt, levert dit dus extra belastingvoordeel op.

De Belastingdienst stelt voorwaarden aan banksparen. Als je niet aan deze voorwaarden voldoet of een verboden handeling uitvoert, had je de bedragen eigenlijk niet van de belasting af mogen trekken.

Koop je je bankspaarrekening af? Dan valt de volledige uitkering eenmalig in Box 1 van je belastingaangifte. Daarnaast ga je over de afgetrokken premies een revisierente (boete) van 20% betalen. De belastingdruk kan dan oplopen tot 69,5%.

Meer informatie over belastingen en lijfrente vind je in het onderstaande artikel. Klik op de infocard.

Hoeveel geld levert banksparen eigenlijk op? En hoe hoog kun je verwachten dat de uitkering uiteindelijk wordt?

In de onderstaande tabel hebben we verschillende scenario’s voor je samengevat.

*Jaarlijkse uitkering van rente, met rente-op-rente

Wat zijn de voor- en nadelen van banksparen? Dat lees je hieronder. Als je banksparen wilt vergelijken met zelf sparen, bijvoorbeeld via Raisin, of een lijfrenteverzekering, klik je op een van de onderstaande infocards.

Banksparen heeft voor spaarders de volgende voordelen:

• Veilig (en vast) rendement

Bij banksparen behaal je altijd een positief rendement. Vaak is de rente vast en vooraf bekend. Dit is bij een lijfrenteverzekering niet gegarandeerd.

• Depositogarantie

Omdat je geld op een bankrekening staat, zijn tegoeden tot € 100.000 per klant en bank gegarandeerd. Dit is bij een verzekeraar niet het geval. Het recente faillissement van Conservatrix toont aan, dat dit tot problemen kan leiden.

• Belastingvoordelen

Met een bankspaarrekening stel je de betaling van belasting in Box 1 uit tot na de AOW-leeftijd. Ook betaal je geen vermogensbelasting in Box 3 over het bedrag.

• Lager rendement

De rente op banksparen is op het moment laag. Als je nu een bankspaarrekening met een vaste rente voor een lange looptijd afsluit, is de rente zelfs lager dan de verwachte inflatie. Zo verlies je relatief gezien zelfs geld.

• Geen vrijheid

Zoals bij alle lijfrentes, kun je geld dat op een bankspaarrekening staat niet zomaar opnemen. Het geld moet uitgekeerd worden gedurende een minimumperiode van 20 jaar. Als je het geld toch nodig hebt, betaal je een flinke boete.

• Strenge voorwaarden

Je kunt niet zonder meer een groot deel van je spaargeld op een bankspaarrekening zetten. Alleen premies die binnen je jaarruimte vallen, kun je van de belasting aftrekken.

• Geen uitkering tot overlijden

Een bankspaarrekening keert een volledig bedrag uit tot het op is. Als je hierna nog in leven bent, ben je niet meer verzekerd van een aanvullend pensioen. Het voordeel is, dat je geld op een bankspaarrekening na je overlijden uitgekeerd wordt aan je nabestaanden. Bij een lijfrenteverzekering is dit niet altijd het geval.

Heb je weinig jaarruimte? Of wil je meer controle hebben over wat je met je geld doet tot je pensioen? Dan is het goed om een hoge rente te ontvangen.

Bij Raisin ontvang je zelfs op rekeningen met een korte looptijd van een aantal jaar een vaste rente tot 1,4% per jaar. Een stuk hoger dan je doorgaans bij banksparen ontvangt. Daarnaast geniet je ook bij sparen via Raisin de veiligheid van een depositogarantiestelsel – in het EU-land waar je bank gevestigd is.