Spaarrentes in Zweden vergelijken

Zweden is een stabiel en vooruitstrevend land. Het Koninkrijk ligt weliswaar te ver van Nederland vandaan om het een buurland te noemen, maar in veel opzichten lijken Zweden en Nederland op elkaar. Beide landen hebben een sterk sociaal vangnet, hoge levenskwaliteit en een moderne beroepsbevolking en economie.

Een andere overeenkomst tussen Zweden en Nederland? Behoudend financieel beleid, gericht op stabiliteit. De Zweedse centrale bank (Riksnbank) besloot zelfs als een van de eerste landen om te experimenteren met negatieve depositorentes voor banken.

Dat klinkt als slecht nieuws voor spaarders. Toch is het de moeite waard om eens te kijken wat voor mogelijkheden Nederlandse spaarders hebben in Zweden. Want Zweedse spaarders ontvangen namelijk wel nog aantrekkelijke rentes op hun spaarrekeningen en termijndeposito’s.

S&P: ‘AAA’ / Moody’s: ‘Aaa’ / DRBS: ‘AAA’ (maart 2023)

Zweden zijn trots op hun gediversifieerde economie met een gezonde balans tussen een hoogontwikkelde exportsector en een sterke verzorgingsstaat. Ondanks een hoge belastingdruk, neemt het gemiddelde BNP van het land zelfs binnen Europa een hoge positie in.

Zweden heeft daarnaast een van de meest stabiele democratieën ter wereld. In de jaarlijkse Democratie-index van The Economist uit 2020, stond het land wereldwijd opnieuw op de derde plaats.

De verschillende kredietbureaus leveren een betrouwbare graadmeter van de kracht van nationale economieën. Soms bestaan er discussies over welk bureau nu de meest betrouwbare ratings geeft. In Zweden maakt het niet uit in welk bureau jij je vertrouwen plaatst.

Alle gerenommeerde credit agencies (DBRS, Fitch, Moody’s en Standard & Poor’s) beoordelen Zweden namelijk met de hoogst mogelijke AAA-rating. Dit betekent dat beleggers (en dus ook spaarders) het volste vertrouwen kunnen hebben dat de Zweedse staat en economische instellingen hun verplichtingen na kunnen komen. Ook als bijvoorbeeld een bank om zou vallen.

Zweden is geen euroland, maar wel lid van de EU. Net zoals alle andere lidstaten, betekent dit dat Zweden een depositogarantiestelsel heeft. Het systeem dekt alle spaartegoeden en deposito’s tot 1.050.000 Zweedse kroon (SEK). Dit is ongeveer gelijk aan € 100.000.

De nationaliteit van de spaarder maakt voor het depositogarantiestelsel niets uit. Iedere rekeninghouder bij een Zweedse bank geniet van de bescherming onder het Zweedse depositogarantiestelsel.

Het Zweedse depositogarantiestelsel (Insättningsgarantin)

Met het stelsel voldoet Zweden aan de eisen die door de EU gesteld zijn. Het dekkingsniveau van het stelsel ligt bij het equivalent van € 100.000 per rekeninghouder per bank in Zweedse kronen. Het kan dus zijn dat dit dekkingsniveau (marginaal) afwijkt van € 100.000, afhankelijk van de wisselkoers van de kroon tegenover de euro. Mocht het stelsel in moeten grijpen, dan worden spaarders gecompenseerd in Zweedse kroon. Er zijn bij uitkering dus verliezen (en winsten) mogelijk door valutaschommelingen.

• Het depositogarantiestelsel wordt beheerd door het Zweedse Nationale Schuldinstituut (Riksgälden)
• Alle tegoeden bij banken in deze lijst worden vergoed
• De uitbetalingstermijn bedraagt slechts 7 werkdagen. Daarmee voldoen de Zweden in 2022 al aan de eisen die in de gehele EU pas in 2024 ingaan
• Het fonds beheerde eind 2019 omgerekend meer dan 4 miljard euro (maar liefst 2,55% van de gedekte tegoeden)

Zweden heft bronbelasting. Maar deze bronbelasting is alleen van toepassing op dividend. Dividend is winstuitkering van een bedrijf over de aandeelhouders. Ook op spaargeld kun je rendement behalen, maar dit rendement (de rente) wordt niet belast. Als Nederlandse spaarder krijg je dus niet te maken met bronbelasting in Zweden.

Een andere vraag die je misschien hebt is hoe het nu zit met belasting in Nederland. Heeft de Belastingdienst inzicht in je buitenlandse tegoeden? Moet je buitenlandse tegoeden als vermogen opgeven in Box 3 bij je belastingopgave?

Het antwoord is aanvoudig: Je bent verplicht om je tegoeden op een Zweedse spaarrekening op te geven. Als je dit niet doet, verduister je vermogen. Bij je belastingaangifte reken je dus al je vermogen in Nederland en Zweden bij elkaar.

Dankzij het fictieve rendement dat de Belastingdienst hanteert, hoef je de rente-inkomsten in ieder geval tot 2026 niet op te geven. Je vermogen op Zweedse spaarrekeningen wordt dus precies hetzelfde belast als je vermogen op Nederlandse spaarrekeningen.