Zoveel geld mag je op 1 januari 2025 belastingvrij op je rekening hebben

Vrijstellingen in 2025: Hoeveel mag je hebben?

Voor 2025 is de belastingvrije grens (heffingsvrije voet) in box 3 vastgesteld op € 57.684 voor alleenstaanden en € 115.368 voor fiscaal partners. In 2024 was dit nog € 57.000 per fiscale partner. Dit betekent dus dat je iets meer geld belastingvrij mag sparen en/of beleggen.

Heb je meer vermogen dan de vrijstelling? Dan betaal je belasting over het fictieve rendement.

Wat valt er onder vermogen in box 3?

In box 3 wordt gekeken naar de waarde van:

• Je spaargeld op bank- en spaarrekeningen
• Aandelen en beleggingen
• Cryptovaluta, zoals bitcoin
• Tweede woningen
• Contant geld en cadeaubonnen

Bepaalde schulden, zoals je studieschuld, kunnen boven een bepaalde drempel worden afgetrokken van je vermogen. Daardoor betaal je minder belasting.

Hoeveel belasting betaal je in 2025?

Over het vermogen boven de vrijstelling betaal je vermogensrendementsheffing. Hierbij wordt uitgegaan van een voorlopig fictief rendement dat is verdeeld in drie categorieën:

• Spaartegoeden: 1,44%
• Beleggingen: 5,88%
• Schulden: -2,62%

Over dit rendement betaal je 36% vermogensbelasting.

Rekenvoorbeeld: een alleenstaande met € 100.000 spaargeld, geen beleggingen en geen schulden betaalt in 2025 36% vermogensbelasting over een fictief rendement van 1,44% op € 42.326 (het bedrag boven de heffingsvrije grens). Dit is dus een bedrag van (afgerond) € 79.

Extra vrijstelling voor groen sparen

Als je je geld in een erkend groen spaarproduct of beleggingsproduct stopt, kun je nog profiteren van een extra vrijstelling. In 2024 was die vrijstelling nog meer dan € 70.000 per fiscaal partner, maar die gaat in 2025 flink omlaag. Bovenop de gewone vrijstelling geldt in 2025 een extra vrijstelling van € 26.312 voor groen sparen of groen beleggen. In 2027 verdwijnt deze vrijstelling helemaal.

Hoeveel contant geld mag je in 2025 belastingvrij in huis hebben?

Nu banken recentelijk voor het eerst in de geschiedenis hebben geadviseerd om contant geld in huis te hebben, rijst ook de vraag: hoe zit dat eigenlijk met belasting? Want wat veel mensen niet weten, is dat je boven een bepaald bedrag aan contant geld ook belasting betaalt.

In 2025 mag je € 661 aan contant geld belastingvrij in huis hebben. Fiscale partners mogen samen € 1322 in huis hebben. Ook de waarde van cadeaubonnen moeten hierbij opgeteld worden. Bedragen boven deze vrijstellingen, moeten ook opgegeven worden bij de belastingaangifte.